|
บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน โดยครอบคลุมถึงการรายงานทางการเงินต่างๆ การปกป้องทรัพย์สินไม่ให้มีการจัดหา การนำไปใช้งาน และการจำหน่ายโดยผู้ที่ไม่มีส่วนเกี่ยวข้องหรือไม่ได้รับอนุญาต ระบบการควบคุมภายในรวมถึงการแบ่งแยกหน้าที่ การมอบหมายอำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบที่ชัดเจนและเหมาะสมให้แก่ผู้ที่ได้รับการฝึกฝนอบรมอย่างเหมาะสมด้วย แต่แม้จะมีระบบการควบคุมภายในที่ดีอย่างไรก็ตาม ก็ยังไม่สามารถหลีกเลี่ยงข้อจำกัดเกี่ยวกับข้อผิดพลาดโดยธรรมชาติของมนุษย์ซึ่งเกิดโดยไม่เจตนา และเหตุการณ์ซึ่งอยู่เหนือการควบคุมต่างๆ ได้ ดังนั้นระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพจะสามารถป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดทำรายงานทางการเงิน และการปกป้องทรัพย์สินดังกล่าวข้างต้นได้เพียงบางส่วนเท่านั้น ยิ่งไปกว่านั้นประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายในยังอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้ตามสถานการณ์ ซึ่งบริษัทจะมีการแก้ไขข้อผิดพลาดที่เกิดขึ้นทุกครั้ง และจะดำเนินการอย่างเหมาะสมทันทีที่พบว่าระบบการควบคุมภายในมีข้อบกพร่องหรือสามารถปรับปรุงให้ดีขึ้นได้
คณะผู้บริหารตามนโยบายของคณะกรรมการบริหารได้จัดให้มีกระบวนการในการตรวจสอบให้มีการปฎิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่ดีและให้มีการรายงานหากมีการฝ่าฝืนหรือข้อบกพร่องเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายใน โดยมีหน่วยงานที่ดูแลเกี่ยวกับกระบวนการทำงานและฝ่ายบัญชีเป็นผู้ดำเนินการ นอกจากนั้นกลุ่มทรูวิชั่นส์ ยังได้นำเทคโนโลยีสารสนเทศที่ทันสมัยมาช่วยในการควบคุมภายใน เช่น ระบบ SAP ซึ่งเป็นระบบการเงิน บัญชี จัดซื้อ ระบบการจ่ายเงิน และระบบบริหารสินค้าคงคลังชั้นนำ และระบบ IBS ซึ่งเป็นระบบการจัดทำใบแจ้งหนี้และระบบบริหารสมาชิกสำหรับธุรกิจโทรทัศน์ระบบบอกรับเป็นสมาชิกโดยเฉพาะมาใช้ คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดตั้งหน่วยงานตรวจสอบภายในเพื่อประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายใน และรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ขณะที่ในการตรวจสอบบัญชีของผู้สอบบัญชีอิสระยังได้มีการสุ่มตรวจสอบการควบคุมภายในด้วย ซึ่งหากตรวจพบข้อบกพร่องจะรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ในรอบปีที่ผ่านมาคณะกรรมการบริษัทไม่ได้รับรายงานใดๆ (ผ่านคณะกรรมการตรวจสอบ) ว่ามีข้อบกพร่องอันเป็นสาระสำคัญเกี่ยวกับระบบการควบคุมต่างๆ
บริษัทได้จัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงซึ่งประกอบด้วยผู้บริหารระดับสูงในฝ่ายต่างๆ โดยคณะกรรมการชุดนี้มีหน้าที่ในการระบุความเสี่ยงของบริษัทและรวบรวมเป็นลายลักษณ์อักษร ประเมินโอกาสและความเป็นไปได้ที่จะเกิดเหตุการณ์ดังกล่าว ตลอดจนประเมินผลกระทบของเหตุการณ์นั้นๆ ที่จะมีต่อธุรกิจของบริษัท รวมถึงจะต้องรับผิดชอบในการหาวิธีการลดความเสี่ยงที่มีโอกาสเกิดสูงและมีผลกระทบรุนแรงต่อบริษัท เดิมความรับผิดชอบนี้อยู่ภายใต้ผู้บริหารในฝ่ายต่างๆ แต่การจัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงจะช่วยให้บริษัทมีการบริหารจัดการความเสี่ยงอย่างเป็นระบบยิ่งขึ้น ซึ่งถือว่ามีความจำเป็นอย่างยิ่งเนื่องจากสภาพแวดล้อมในการดำเนินงานและธุรกิจมีความซับซ้อนมากขึ้น | 